Zapytanie ofertowe
ZAPYTANIE OFERTOWE TWK. z dnia 01.02.2022
Niniejsze zapytanie ofertowe dotyczy zamówienia usługi audytu zewnętrznego projektu
finansowanego w części ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych
(PFRON) w ramach Ustawy o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnieniu osób
niepełnosprawnych.
Celem audytu zewnętrznego jest uzyskanie racjonalnego zapewnienia, że koszty poniesione w
ramach realizacji projektu są kwalifikowalne, a projekt jest realizowany zgodnie z przepisami prawa, z
wnioskiem i umową – oraz wydanie opinii w tym zakresie.
Zamawiający jako lider Projektu:
Polskie Towarzystwo Walki z Kalectwem Oddział w Gorzowie Wielkopolskim
ul. Kosynierów Gdyńskich 81; 66-400 Gorzów Wielkopolski
REGON 210344300, NIP 5991113787 KRS 0000311988
adres strony internetowej: http://twkgorzow.org.pl
e-mail twkgorzow@interia.pl
Partner Projektu
Fundacja Krok za Krokiem
ul. Macieja Palacza 96/1, 60-274 Poznań
REGON 362086840, NIP 6681971652 KRS 0000568617
Partner Projektu
Polskie Towarzystwo Stwardnienia Rozsianego Oddział Wojewódzki w Szczecinie
ul. Dworcowa 19; 70-206 Szczecin
REGON: 810745925 NIP 8522302081 KRS 0000131441
I. Opis przedmiotu zamówienia
Przedmiotem zamówienia jest :
Usługa przeprowadzenia audytu zewnętrznego projektu pod nazwą „pod nazwą „Pięć sposobów na lepsze
jutro. Realizowanego w ramach umowy z PFRON- en w terminie od 10.04.2021 do
31.03.2022Przedmiotowy okres finansowania realizowany jest w ramach umowy z dnia 27.04.2021 nr
ZZO/000115/04/D. Audytowi podlega okres finansowania od 01.04.2021 do dnia rozpoczęcia audytu.
Okres realizacji projektu 01.04.2021 – 31.03.2022 całkowite koszty 904 710,72 zł (słownie złotych:
dziewięćset cztery tysiące siedemset dziesięć zł 72/100).
W tym kwota dofinansowania ze środków PFRON 851 906,72 zł (słownie złotych: osiemset
pięćdziesiąt jeden tysięcy dziewięćset sześć zł 72/100) w tym:
- Polskie Towarzystwo Walki z Kalectwem Oddział w Gorzowie Wielkopolskim do wysokości 329
514,40 zł (słownie złotych: trzysta dwadzieścia dziewięć tysięcy pięćset czternaście złotych 40/100), - Fundacja Krok za Krokiem do wysokości 286 397,20 zł (słownie złotych: dwieście osiemdziesiąt
sześć tysięcy trzysta dziewięćdziesiąt siedem złotych 20/100), - Polskie Towarzystwo Stwardnienia Rozsianego Oddział Wojewódzki w Szczecinie do wysokości
235 995,12 zł (słownie złotych: dwieście trzydzieści pięć tysięcy dziewięćset dziewięćdziesiąt pięć złotych
12/100),
II Zakres audytu zewnętrznego
- Audytor dokonuje oceny dokumentów finansowych i rzeczowych w odniesieniu do działań
zrealizowanych przez Wnioskodawcę. Ocenie audytora podlega zgodność realizacji projektu z jego
założeniami określonymi we wniosku oraz umowie. Podczas audytu badana jest wiarygodność danych,
zarówno liczbowych jak i opisowych, zawartych w przedstawionych przez Wnioskodawcę dokumentach
związanych z realizowanym projektem. - W ramach audytu badać należy:
- Księgi rachunkowe – w części dotyczącej ewidencji zdarzeń gospodarczych związanych z realizacją
projektu - Dowody księgowe , stanowiące podstawę dokonania zapisów w księgach rachunkowych
- Zestawienia sporządzone na podstawie dokumentów potwierdzających poniesienie kosztów ( faktur
VAT i/ lub innych dokumentów o równoważnej wartości dowodowej) przedkładane przez Wnioskodawcę
do rozliczenia przyznanego dofinansowania, zgodność ze stanem faktycznym realizacji projektu ( w tym
prawidłowo rzetelnie i jasno przedstawiające sytuację finansową i majątkową projektu, według stanu na
dzień sporządzenia w/w dokumentów ) a także zgodność z wymogami zawartymi w umowie.
- Audyt obejmuje w szczególności :
A. Weryfikację, na podstawie reprezentatywnej próby, oryginałów dowodów księgowych
dokumentujących zdarzenia dotyczące realizacji projektu (okresie objętym audytem), w tym
weryfikację opisu dowodów księgowych ( klauzul), zgodnie z warunkami umowy, dobór próby
powinien być oparty na metodach statystycznych
B. Ocenę prawidłowości i wiarygodności poniesionych kosztów (w tym m. innymi czy zostały
faktycznie poniesione, czy są zasadne i oszczędne, czy są związane z realizacją projektu, czy
zostały poniesione w terminie realizacji projektu.
C. Sprawdzenie wniesienia przez Wnioskodawcę wkładu własnego, zgodnie z warunkami w umowie
D. Kontrolę zgodności prowadzenia rachunkowości z przepisami ustawy z dnia 29 września 1994 o
rachunkowości ( Dz. U. Nr 152, poz 1223 z poźn. zm) w części dotyczącej audytowanego projektu
E. Sprawdzenie, czy prowadzona jest wyodrębniona ewidencja księgowa w zakresie zdarzeń
dotyczących realizacji projektu, zgodnie z zasadami wskazanymi w umowie
F. Sprawdzenie statusu podatkowego Wnioskodawcy ( w szczególności w zakresie podatku VAT )
G. Weryfikację zgodności danych przekazywanych w sprawozdaniu z realizacji projektu w części
dotyczącej postępu rzeczowego oraz postępu finansowego z dokumentacją dotyczącą realizacji
projektu
H. Weryfikację sposobu pozyskiwania i przechowywania oraz przetwarzania danych o uczestnikach
projektu, zgodnie z ustawą z dnia 29 sierpnia 1997r o ochronie danych osobowych ( Dz. U z 2002
nr 101, poz 926 z późn. zm)
I. Weryfikację sposobu realizacji działań promocyjnych, zgodnie z warunkami umowy
J. Weryfikację sposobu prowadzenia i archiwizowania dokumentacji projektu
K. Sprawdzenie, czy Wnioskodawca wdrożył zalecenia po przeprowadzonych kontrolach oraz usunął
uchybienia, jeśli takie zostały wykryte
L. Audyt zewnętrzny powinien zostać przeprowadzony zgodnie z Międzynarodowymi Standardami
Praktyki Zawodowej Audytu Wewnętrznego , stanowiącym załącznik do Komunikatu nr 4 Ministra
Finansów z dnia maja 2011 w sprawie standardów audytu wewnętrznego dla jednostek sektora
finansów publicznych ( Dz. Urz. MF z 2011 r nr 5 poz 23)
M. Wytyczne dotyczące audytu zewnętrznego projektów finansowanych w części lub w całości ze
środków PFRON w ramach ustawy o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób
niepełnosprawnych znajdują się na stronie
https://www.pfron.org.pl/organizacje-pozarzadowe/projekty-i-konkursy-dla-organizacji-
pozarzadowych/zadania-zlecane-aktualnie-realizowane-konkursy/pokonamy-bariery-konkurs-nr-12020/
II. Wybór audytora
Wykonawca zobowiązany jest do przekazania wraz z ofertą dokumentów potwierdzających
kwalifikacje i doświadczenie niezbędne do realizacji usług. Przez podmioty/osoby posiadające
odpowiednie umiejętności w w/w zakresie rozumie się: - Dysponujące osobami o udokumentowanych kwalifikacjach
- Posiadające udokumentowane doświadczenie w zakresie audytowania zadań lub projektów
finansowanych ze środków publicznych ( przynajmniej 3 projekty) - Posiadające udokumentowane doświadczenie związane z badaniem prawidłowości wykorzystaniem
środków publicznych - Posiadające udokumentowane doświadczenie w przeprowadzaniu audytu zewnętrznego i/lub audytu
wewnętrznego - Osoby przeprowadzające audyt winny spełniać wymóg bezstronności i niezależności od realizatora
i od PFRON ( oświadczenie załącznik nr 1) - Skład zespołu przeprowadzającego audyt zewnętrzny projektu powinien być co najmniej
dwuosobowy. W skład zespołu powinna wchodzić co najmniej jedna osoba posiadająca uprawnienia
biegłego rewidenta
Podmiot ubiegający się o przeprowadzenie audytu zewnętrznego zobligowany jest do złożenia
- Wykazu wykonanych audytu zadań lub projektów finansowanych ze środków publicznych wraz z
terminem ich wykonania - Wykazu osób, które będą uczestniczyć w wykonywaniu audytu wraz z informacjami na temat ich
kwalifikacji zawodowych i doświadczenia - Potwierdzonych za zgodność z oryginałem dokumentów potwierdzających kwalifikacje zawodowe
uprawniające do przeprowadzenia zadania audytowego - Informacje na temat posiadanego doświadczenia powinny dotyczyć doświadczenia osób, które będą
bezpośrednio zaangażowane w realizację zlecenia
III. Termin wykonania zamówienia
Termin wykonania audytu od 03.do 20 marca 2022 roku
Termin przekazania raportu z przedmiotu zamówienia do 31 marca 2022
IV. Opis sposobu przygotowania oferty
Oferta audytora powinna być: - Sporządzona w języku polskim
- Opatrzona pieczątką firmową
- Posiadać datę sporządzenia
- Zawierać adres lub siedzibę oferenta , numer telefonu , NIP , adres e mail i ew. strony internetowej
- Podpisana czytelnie przez Wykonawcę
- Zawierać oświadczenie o posiadanych kwalifikacjach zgodnie z wytycznymi PFRON
- Zawierać cenę brutto za usługę
- Zawierać wykaz wykonanych audytów lub projektów finansowych ze środków publicznych wraz z
terminem ich wykonania - Zawierać wykaz osób, które będą uczestniczyć w wykonaniu audytu wraz z informacjami na temat
ich kwalifikacji zawodowych i doświadczenia - Zawierać oświadczenie stanowiące załącznik nr 1 do zapytania ofertowego
V. Koperta z ofertą powinna być - Opatrzona pieczątką firmowa
- Zawierać nr telefonu i adres mailowy
- Opis koperty : „Oferta na audyt zewnętrzy projektu realizowanego przez TWK o. Gorzów Wlkp.
Fundację Krok za Krokiem i PTSR o. Wojewódzki w Szczecinie
VI. Miejsce i termin składania ofert - Oferta w wersji papierowej powinna być złożona w biurze Zamawiającego – Lidera w godzinach
dyżurów lub wysłana Poczta Polska na adres ul. Kosynierów Gdyńskich 81 66-400 Gorzów Wlkp. do dnia
15 lutego 2022r - Oferty złożone lub wysłane po terminie nie będą rozpatrywane
- Ocena ofert zostanie dokonana do dnia 27 lutego 2022, a wyniki zostaną ogłoszone na stronie
internetowej pod adresem http://twkgorzow.org.pl/ do dnia 28.02.2022 . Jeśli wszystkie oferty będą miały
wyższa niż przewidziano w budżecie – wtedy będą przeprowadzone negocjacje warunków obniżenia oceny - Zapytanie ofertowe zamieszczono na stronach internetowych http://twkgorzow.org.pl/
www.krokzakrokiem.com oraz Polskie Stowarzyszenie Stwardnienia Rozsianego w Szczecinie
VII. Kryteria oceny ofert
cena – 100%
VIII. Dodatkowe informacje:
https://www.pfron.org.pl/organizacje-pozarzadowe/projekty-i-konkursy-dla-organizacji-
pozarzadowych/zadania-zlecane-aktualnie-realizowane-konkursy/pokonamy-bariery-konkurs-nr-12020/
Osoba do kontaktu ……………………………………… nr tel. …………………………
